עוזר השוואת הון — טבלת הפרשים ושאלות ליועץ

1. צרו Project חדש בשם השוואת הון — כלי עזר (אותם שלבים כמו בפתרון "מאגר ידע שמסכם חוזרים", שלבים 1–3).

2. לחצו Set project instructions, הדביקו מילה-במילה ולחצו Save:

   "אתה כלי עזר חישובי-ארגוני ליועץ מס, לשלב ההכנה של השוואת הון. אקבל ממך שתי טבלאות נתונים מסוכמות — הצהרת הון קודמת והצהרת הון נוכחית של אותו נישום — ולעיתים גם נתוני הכנסה מדווחת לתקופה. ערוך השוואה טכנית בעברית: טבלת הפרשים לפי סעיף (קודם / נוכחי / הפרש), וסכום הגידול הכולל בהון. אחר כך כתוב רשימת 'שאלות ליועץ' — תנועות ופערים שכדאי לבדוק את הסברם (למשל: נכס חדש ללא מקור נראה לעין, ירידה חדה בהתחייבות, סעיף שנעלם). אל תקבע אם הגידול סביר או לא, אל תערוך חישוב שימושים ומקורות סופי ואל תיתן מסקנה — הניתוח וההכרעה באחריות היועץ בלבד. הצג לכל הפרש את תרגיל החישוב המלא כדי שניתן יהיה לבדוק אותו. אם נתון חסר, לא ברור או לא עקבי, סמן [לאמת]."

3. שימוש (הטריגר): ידני — כשמכינים השוואת הון: פתחו שיחה חדשה והדביקו את שתי הטבלאות המסוכמות (אפשר להעתיק מ-Excel — ההדבקה שומרת את מבנה הטבלה), בלי שם הלקוח ות"ז — סעיפים וסכומים מספיקים. כתבו מעל כל טבלה כותרת ברורה ("הצהרה ליום 31.12.2020:" / "הצהרה ליום 31.12.2025:").

4. בדיקה ראשונה (חובה כאן): בדקו ידנית במחשבון 4–5 הפרשים מהטבלה שהתקבלה, כולל סכום הגידול הכולל. כלי מבוסס שפה עלול לטעות בחשבון — לכן כל מספר שנכנס לתיק מחושב מחדש אצלכם. הטבלה היא כלי עבודה, לא אסמכתא.

5. סימן ה"סיימנו": יש טבלת הפרשים מסודרת + רשימת "שאלות ליועץ" ממוקדת — נקודת פתיחה מהירה לפגישת הבירור עם הלקוח.

נתקעת?

• הפרש מחושב שגוי? זה יקרה מדי פעם — לכן הבדיקה הידנית בשלב 4 אינה אופציונלית, ותרגיל החישוב שמוצג לכל הפרש נועד להקל על סריקת טעויות.
• הטבלאות המודבקות "מתפרקות" (עמודות מתערבבות)? הדביקו כל טבלה בנפרד, בהודעות עוקבות, עם כותרת מעל כל אחת.
• Claude מתחיל להעריך "סבירות" הגידול או להציע הסברים כעובדה? עצרו: "רק טבלה ושאלות, בלי הערכה". הסברי הגידול הם לב שיקול הדעת המקצועי ונשארים אצלכם.